Норд-Капитал | Обзор рынка | Московская биржа

Сравнение доходности стратегий из рейтинга Московской биржи

20 июня 2017  Источник http://www.ncapital.ru/ http://iis24.ru/
Сумма максимального пополнения ИИС увеличена до 1 млн. рублей.

19 июня 2017 официально опубликованы изменения к Федеральному закону «О рынке ценных бумаг». В первую очередь, поправки коснулись государственной программы ИИС. Максимальная сумма, которой инвестор может пополнить свой счёт в течение года, увеличилась до 1 000 000 руб. Соответствующий Федеральный закон принят Государственной Думой 9 июня, одобрен Советом Федерации 14 июня и подписан Президентом России Владимиром Путиным 18 июня 2017 года. Изменения вступают в силу с момента их опубликования. То есть уже сегодня владельцы ИИС могут увеличить размер взноса за этот год. Минимальная сумма пополнения осталась без ограничений. О данной законодательной инициативе стало известно более года назад. Как и планировалось, максимальная сумма налогового вычета со взносов не была повышена. Она составляет 52 000 руб. в год. У инвесторов существует вторая возможность – получение налогового вычета с дохода, точнее, освобождение от уплаты НДФЛ со всех доходов, полученных на ИИС. Именно она становится более привлекательной с вступлением в силу нового Федерального закона. Более того, расширяется список доступных инвестиционных продуктов, т.к. у многих компаний, предоставляющих услуги доверительного управления, минимальный порог входа составляет 1 000 000 руб. Для оценки потенциала налогового вычета с дохода приводим цифры из сегодняшнего Рэнкинга управляющих Московской Биржи.

ТОП-9 за последние 45 дней согласно данным Московской Биржи на 19.06.2017

Сравнение доходности стратегий из рейтинга Московской биржи


Сравнение стратегий – лидеров рэнкинга (согласно данным с официальных сайтов компаний на 19.06.2017)



Максимальная ожидаемая (прогнозируемая) доходность стратегий — лидеров рэнкинга Московской Биржи – составляет 80% в год. Вознаграждение управляющего состоит из двух частей:

1) Комиссия за управление: 1-2% в год с внесённой суммы.

2) Комиссия за успех: от 20% до 35% с полученного стратегией дохода, а 80% — максимально возможный результат. Предположим, стратегия доверительного управления зарабатывает каждый год по 40%. Возьмём максимальные ставки комиссий компаний, предоставляющих услуги доверительного управления. Получаем расчёт потенциального дохода и потенциального налогового вычета:

При первичном взносе в 1 млн. рублей и отсутствии пополнений счёта



ТИП 1 (вычет со взноса)

При выборе налогового вычета типа 1 клиент (в рассматриваемых условиях) получает 906 624 рублей дохода и уплачивает НДФЛ 13% в размере 117 861 руб. В сумме с налоговым вычетом с суммы взноса клиент за три года получает 840 763 рублей прибыли.

ТИП 2 (вычет с дохода)

При выборе налогового вычета типа 2 клиент (в рассматриваемых условиях) получает 906 624 рублей прибыли. Он освобождается от уплаты НДФЛ 13% в размере 117 861 руб. Итого прибыль клиента за три года составила 906 624 рублей.

При первичном взносе в 1 млн. рублей и ежегодном пополнении на 1 млн. рублей.



ТИП 1 (вычет со взноса)

При выборе налогового вычета типа 1 клиент (в рассматриваемых условиях) получает 1 684 224 руб. дохода и уплачивает НДФЛ 13% в размере 218 949 руб. В сумме с налоговыми вычетами с сумм ежегодного взноса клиент за три года получает 1 621 275 руб.

ТИП 2 (вычет с дохода)

При выборе налогового вычета типа 2 клиент (в рассматриваемых условиях) получает 1 684 224 руб. прибыли. Он освобождается от уплаты НДФЛ 13% в размере 218 949 руб. Итого прибыль клиента за три года составила 1 684 224 руб.

Выше приведён гипотетический расчёт получения дохода и налоговых вычетов. Договор доверительного управления не гарантирует получение дохода. Доходность, полученная в прошлом, не гарантирует возможность получения аналогичного дохода в будущем. При заключении с компанией договора доверительного управления внимательно знакомьтесь с декларацией о рисках.
При полном или частичном использовании материалов - ссылка обязательна http://elitetrader.ru/index.php?newsid=346468. Присылайте свои материалы для публикации на сайте. Об использовании информации.