2 ноября 2021 Галицкий Алексей
Пришло время пощупать Машку за ляжку, а «Кузину» за вымя. И поскольку я житель Новосибирска, то знаю «Кузину» не понаслышке. Если мальчик хочет, чтобы вечер удался, то он ведёт свою девочку в кузинино кафе-кондитерскую. Проверено лично! Работает! Но девочку, и вкус съеденного торта, к инвестициям не пришьёшь, поэтому обратимся к бухгалтерской отчётности и оценим истинное финансовое положение предприятия.
Финансовый анализ ООО «Кузина»
Анализ финансового состояния ООО «Кузина» проводится с целью оценки:
финансовой устойчивости;
риска ведения бизнеса;
инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2020 г.
Бухгалтерский баланс ООО «Кузина»
Расчёт финансовых показателей ООО «Кузина» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Финансовые показатели ООО «Кузина»
Ликвидность баланса
⭐⭐⭐⭐⭐ — ликвидность баланса идеальная — 100%. Явление достаточно редкое, но, как видите, в наше время встречаются и полностью ликвидные предприятия.
Хочу заострить внимание на том, что и сама сеть кафе-кондитерских, и я, находимся в Новосибирске, но это никак не может повлиять на объективность моего анализа. Я озвучиваю только то, что говорят мне цифры и землячество с «Кузиной» никак не влияет на мою объективность.
Имущественное положение
⭐⭐⭐ — заёмный капитал за три последних периода вырос в 2 раза, с 90 млн рублей до 177. Рост заёмного капитала за отчётный период составил 13%. Это выше темпа роста собственного капитала, рост которого составил всего 2,5%. В связи с увеличением заёмного капитала и снижением собственного, как следствие снизилась доля собственных оборотных средств на 10% и собственного оборотного капитала на 6%. Такое положение дел ведёт к снижению финансовой устойчивости предприятия.
Долгосрочные обязательства предприятия остались на прежнем уровне, Текущие обязательства выросли на 21%
Показатели ликвидности
⭐⭐⭐⭐⭐ — платёжеспособность предприятия стабильно снижается, но она по прежнему превышает необходимый минимум, который необходим в случае погашения обязательств в экстренных случаях.
Динамика платёжеспособности ООО «Кузина» относительно минимального уровня
Текущая ликвидность на протяжении нескольких лет относительно стабильна и находится в оптимальном, для инвестора, секторе.
Показатели финансовой устойчивости
⭐⭐⭐⭐ — финансовая устойчивость предприятия переменная, но её показатели в оптимальных значениях. За исключением удельного веса заёмных средств в капитале предприятия, который всего на 11% превысил оптимальное значение. Это превышения не является опасным для подрыва финансовой устойчивости «Кузины».
Соотношение свой/заёмный капитал увеличилось, но предприятие не является закредитованным, так как соотношение составляет — 1 к 1,06.
Финансовое состояние
⭐⭐⭐⭐ — Финансовое состояние близко к оптимальному, но структура капитала всё же не рациональна. Темп роста кредиторской задолженности превышает темп роста дебиторской задолженности. Угроза потери инвестиций, на момент составления отчётности, минимальна.
Финансовое состояние ООО «Кузина» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансового состояния оценивается как снижающийся. Общий показатель — 90 баллов.
Финансовая устойчивость
⭐⭐⭐⭐ — Финансовая устойчивость предприятия на достаточно высоком уровне. Имеется запас прочности по погашению краткосрочных и долгосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость ООО «Кузина» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как снижающийся. Общий показатель — 89 баллов.
Финансовые результаты
Финансовые результаты предприятия падают и страдает в большей степени чистая прибыль. Сокращение чистой прибыли в отчётном периоде составило 76%. Выручка сократилась на 13%
Финансовые результаты ООО «Кузина» за 2020 год
Рентабельность на конец отчётного периода составила 1%, что на 4 пункта меньше, чем в прошлом отчётном периоде.
Облигации ООО «Кузина»
На фондовом рынке ООО «Кузина» представлено следующими облигациями: код ISIN/купонная доходность
RU000A100TL1 — 15%
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска ООО «Кузина»
Уровень инвестиционного риска — минимальный. Доля облигаций ООО «Кузина» от общей доли активов может достигать4,47%
Экспертное заключение
📌 ООО «Кузина» имеет достаточно прочный финансовый фундамент. Именно надёжная финансовая основа не даёт «рухнуть» предприятию в период пандемии. Все мы помним, что почти год, подобные предприятия были значительно ограничены для посещения. Несмотря на общее снижение финансовых показателей и финансовых результатов, предприятие способно стоять на ногах и исполнять обязательства, а не сидеть на паперти перед биржей с протянутой рукой.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruAA
Мониторинг финансового состояния: 1 — 2 раза в год
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): меньше 1%
(C) Источник
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter
Финансовый анализ ООО «Кузина»
Анализ финансового состояния ООО «Кузина» проводится с целью оценки:
финансовой устойчивости;
риска ведения бизнеса;
инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2020 г.
Бухгалтерский баланс ООО «Кузина»
Расчёт финансовых показателей ООО «Кузина» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Финансовые показатели ООО «Кузина»
Ликвидность баланса
⭐⭐⭐⭐⭐ — ликвидность баланса идеальная — 100%. Явление достаточно редкое, но, как видите, в наше время встречаются и полностью ликвидные предприятия.
Хочу заострить внимание на том, что и сама сеть кафе-кондитерских, и я, находимся в Новосибирске, но это никак не может повлиять на объективность моего анализа. Я озвучиваю только то, что говорят мне цифры и землячество с «Кузиной» никак не влияет на мою объективность.
Имущественное положение
⭐⭐⭐ — заёмный капитал за три последних периода вырос в 2 раза, с 90 млн рублей до 177. Рост заёмного капитала за отчётный период составил 13%. Это выше темпа роста собственного капитала, рост которого составил всего 2,5%. В связи с увеличением заёмного капитала и снижением собственного, как следствие снизилась доля собственных оборотных средств на 10% и собственного оборотного капитала на 6%. Такое положение дел ведёт к снижению финансовой устойчивости предприятия.
Долгосрочные обязательства предприятия остались на прежнем уровне, Текущие обязательства выросли на 21%
Показатели ликвидности
⭐⭐⭐⭐⭐ — платёжеспособность предприятия стабильно снижается, но она по прежнему превышает необходимый минимум, который необходим в случае погашения обязательств в экстренных случаях.
Динамика платёжеспособности ООО «Кузина» относительно минимального уровня
Текущая ликвидность на протяжении нескольких лет относительно стабильна и находится в оптимальном, для инвестора, секторе.
Показатели финансовой устойчивости
⭐⭐⭐⭐ — финансовая устойчивость предприятия переменная, но её показатели в оптимальных значениях. За исключением удельного веса заёмных средств в капитале предприятия, который всего на 11% превысил оптимальное значение. Это превышения не является опасным для подрыва финансовой устойчивости «Кузины».
Соотношение свой/заёмный капитал увеличилось, но предприятие не является закредитованным, так как соотношение составляет — 1 к 1,06.
Финансовое состояние
⭐⭐⭐⭐ — Финансовое состояние близко к оптимальному, но структура капитала всё же не рациональна. Темп роста кредиторской задолженности превышает темп роста дебиторской задолженности. Угроза потери инвестиций, на момент составления отчётности, минимальна.
Финансовое состояние ООО «Кузина» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансового состояния оценивается как снижающийся. Общий показатель — 90 баллов.
Финансовая устойчивость
⭐⭐⭐⭐ — Финансовая устойчивость предприятия на достаточно высоком уровне. Имеется запас прочности по погашению краткосрочных и долгосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость ООО «Кузина» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как снижающийся. Общий показатель — 89 баллов.
Финансовые результаты
Финансовые результаты предприятия падают и страдает в большей степени чистая прибыль. Сокращение чистой прибыли в отчётном периоде составило 76%. Выручка сократилась на 13%
Финансовые результаты ООО «Кузина» за 2020 год
Рентабельность на конец отчётного периода составила 1%, что на 4 пункта меньше, чем в прошлом отчётном периоде.
Облигации ООО «Кузина»
На фондовом рынке ООО «Кузина» представлено следующими облигациями: код ISIN/купонная доходность
RU000A100TL1 — 15%
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска ООО «Кузина»
Уровень инвестиционного риска — минимальный. Доля облигаций ООО «Кузина» от общей доли активов может достигать4,47%
Экспертное заключение
📌 ООО «Кузина» имеет достаточно прочный финансовый фундамент. Именно надёжная финансовая основа не даёт «рухнуть» предприятию в период пандемии. Все мы помним, что почти год, подобные предприятия были значительно ограничены для посещения. Несмотря на общее снижение финансовых показателей и финансовых результатов, предприятие способно стоять на ногах и исполнять обязательства, а не сидеть на паперти перед биржей с протянутой рукой.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruAA
Мониторинг финансового состояния: 1 — 2 раза в год
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): меньше 1%
(C) Источник
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter