28 ноября 2017 Архив
В этой статье мы решили поднять тему пенсионного обеспечения, обычно люди начинают задумываться о том, как поменяется их уровень жизни при выходе на пенсию после 40 лет. Чем старше мы становимся и чем ближе пенсионные основания, тем выше интерес к теме пенсионного обеспечения. В данной статье мы покажем, как можно создать дополнительную пенсию, по сумме аналогичную минимальной по России, всего за 3 года используя инструмент – Индивидуальный инвестиционный счет. Основное условие для реализации данной идеи, это наличие годового дохода, который облагается налогом НДФЛ. Выполнение этого условия необходимо для получения налоговых льгот, чтобы в итоге увеличить ежегодную доходность.
Индивидуальный инвестиционный счет – это брокерский счет, который открывает брокер или управляющая компания. На нем ведется учет ваших средств, ценных бумаг и других активов. На ИИС распространяются налоговые льготы, что делает его весьма привлекательным для начинающих инвесторов.
Для реализации идеи необходимо открыть Индивидуальный инвестиционный счет и инвестировать ежемесячно по 33 333 рубля в течение 3 лет. Для кого-то покажется сумма высокой, мы исходили из того, что обычно после 40 лет, человек уже многого добился, сделал карьеру и имеет высокий доход. Однако, инвестировать можно любую сумму, важно чтобы она была комфортной и составляла не более 25% от ежемесячного дохода. В таком случае времени на создание пенсионного капитала потребуется больше. Возможно, это будет не просто и не привычно, но если важно сохранить уровень жизни на приемлемом уровне после назначения пенсии, то потребность в этом будет. Ниже в таблице представлен расчет первого года создания пенсионного капитала, отсчет ведется с января следующего года. Если есть «стартовая» сумма в размере 400 000 рублей, начать инвестирование лучше с декабря текущего года, чтобы максимально использовать налоговую льготу – инвестиционный вычет (сумма вычета в таком случае составит 52 000 рублей и получена будет в апреле следующего года, что в итоге принесет 26% годовых, при условии подачи декларации в налоговую инспекцию в январе). Для нас важно, чтобы при любых негативных обстоятельствах пенсионные деньги не пропали, а приносили доход, поэтому инвестировать будем в Облигации федерального займа.
Облигации федерального займа — это облигации, которые выпускает Министерство финансов Российской Федерации. Данный тип облигаций считается самым надежным финансовым инструментом на российском финансовом рынке. Возьмем, к примеру, облигации ОФЗ 26205 (купон постоянный, размер купона 37,90 рубля, длительность 182 дня, дата погашения 14.04.2021 года) с годовой текущей доходностью 7,50%.
Первый год получается менее доходный по причине начала формирования капитала. План инвестирования был бы более эффективным с внесением первоначальной “стартовой” суммы. Для реализации данной идеи мы будем использовать первый тип инвестиционного вычета (А), по которому налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет (п.1 ст.219.1 НК РФ). Расчет второго и третьего года выглядят более эффективными, сумма налогового вычета будет максимальна, а сумма инвестиций будет меньше на размер налогового вычета.
По истечении трех лет инвестирования пенсионный капитал составит 1 408 130 рублей (без учета расходов на ведение брокерского счета). Налоговый вычет по итогам третьего года можно получить в апреле. Если использовать облигации ОФЗ с доходностью 7,50% (предположим, что доходность ОФЗ в течение всего срока инвестирования неизменна), то ежегодная сумма выплаты купонов (процентов) составит 105 609 рубля, в месяц 8 801 рубля соответственно, что сопоставимо с минимальной пенсией по регионам России (8 803 рубля). Однако, сумму пенсионного капитала также можно использовать на потребление товаров и услуг, что увеличит дополнительную прибавку к основной пенсии.
Срок действия ИИС считается с даты заключения договора. То есть, открыв инвестсчет 10 января 2018, закрыть без потери льгот можно не ранее 10 января 2021 года. Если сумма ежемесячных выплат не достаточна и пенсионный капитал за три года еще не сформирован, в этом случае, по истечении трех календарных лет необходимо будет закрыть счет ИИС и вновь открыть, таким образом мы сможем использовать сумму для получения налоговых льгот дважды. Для получения полной налоговой льготы необходимо только 400 000 рублей, остальные денежные средства необходимо разместить на обычном брокерском счете и купить те же облигации ОФЗ. Ежегодно необходимо перекидывать по 400 000 рублей с обычного счета на каждый Индивидуальный инвестиционный счет, чтобы воспользоваться максимальным налоговым вычетом.Таким образом создавая пенсионный капитал мы будем иметь высокую доходность одновременно от инвестирования в облигации ОФЗ и используя налоговый вычет для реинвестирования.
Риски по этой стратегии минимальны, облигации ОФЗ считаются надежным финансовым инструментом, в большинстве случаев процентная ставка по данному типу облигаций используется в качестве безрисковой. Для того, чтобы еще снизить риск по стратегии необходимо использовать краткосрочные ОФЗ с погашением до одного года. Однако, в условиях низкой инфляции Банк России на наш взгляд, продолжит снижать ключевую ставку, поэтому есть высокая вероятность снижения купонной доходности по краткосрочным облигациям в среднесрочной перспективе.
Подводя итог, необходимо отметить, что делая не сложные расчеты, эффективность такого инвестирования будет выше, если сравнивать с банковским депозитом. Во-первых, доходность по ОФЗ выше, чем по вкладам в банке, во-вторых, использовании налоговой льготы увеличивает общую годовую доходность по счету. ИИС на наш взгляд, сегодня самый эффективный инструмент для создания пенсионного капитала.
/templates/new/dleimages/no_icon.gif (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter
Индивидуальный инвестиционный счет – это брокерский счет, который открывает брокер или управляющая компания. На нем ведется учет ваших средств, ценных бумаг и других активов. На ИИС распространяются налоговые льготы, что делает его весьма привлекательным для начинающих инвесторов.
Для реализации идеи необходимо открыть Индивидуальный инвестиционный счет и инвестировать ежемесячно по 33 333 рубля в течение 3 лет. Для кого-то покажется сумма высокой, мы исходили из того, что обычно после 40 лет, человек уже многого добился, сделал карьеру и имеет высокий доход. Однако, инвестировать можно любую сумму, важно чтобы она была комфортной и составляла не более 25% от ежемесячного дохода. В таком случае времени на создание пенсионного капитала потребуется больше. Возможно, это будет не просто и не привычно, но если важно сохранить уровень жизни на приемлемом уровне после назначения пенсии, то потребность в этом будет. Ниже в таблице представлен расчет первого года создания пенсионного капитала, отсчет ведется с января следующего года. Если есть «стартовая» сумма в размере 400 000 рублей, начать инвестирование лучше с декабря текущего года, чтобы максимально использовать налоговую льготу – инвестиционный вычет (сумма вычета в таком случае составит 52 000 рублей и получена будет в апреле следующего года, что в итоге принесет 26% годовых, при условии подачи декларации в налоговую инспекцию в январе). Для нас важно, чтобы при любых негативных обстоятельствах пенсионные деньги не пропали, а приносили доход, поэтому инвестировать будем в Облигации федерального займа.
Облигации федерального займа — это облигации, которые выпускает Министерство финансов Российской Федерации. Данный тип облигаций считается самым надежным финансовым инструментом на российском финансовом рынке. Возьмем, к примеру, облигации ОФЗ 26205 (купон постоянный, размер купона 37,90 рубля, длительность 182 дня, дата погашения 14.04.2021 года) с годовой текущей доходностью 7,50%.
Первый год получается менее доходный по причине начала формирования капитала. План инвестирования был бы более эффективным с внесением первоначальной “стартовой” суммы. Для реализации данной идеи мы будем использовать первый тип инвестиционного вычета (А), по которому налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет (п.1 ст.219.1 НК РФ). Расчет второго и третьего года выглядят более эффективными, сумма налогового вычета будет максимальна, а сумма инвестиций будет меньше на размер налогового вычета.
По истечении трех лет инвестирования пенсионный капитал составит 1 408 130 рублей (без учета расходов на ведение брокерского счета). Налоговый вычет по итогам третьего года можно получить в апреле. Если использовать облигации ОФЗ с доходностью 7,50% (предположим, что доходность ОФЗ в течение всего срока инвестирования неизменна), то ежегодная сумма выплаты купонов (процентов) составит 105 609 рубля, в месяц 8 801 рубля соответственно, что сопоставимо с минимальной пенсией по регионам России (8 803 рубля). Однако, сумму пенсионного капитала также можно использовать на потребление товаров и услуг, что увеличит дополнительную прибавку к основной пенсии.
Срок действия ИИС считается с даты заключения договора. То есть, открыв инвестсчет 10 января 2018, закрыть без потери льгот можно не ранее 10 января 2021 года. Если сумма ежемесячных выплат не достаточна и пенсионный капитал за три года еще не сформирован, в этом случае, по истечении трех календарных лет необходимо будет закрыть счет ИИС и вновь открыть, таким образом мы сможем использовать сумму для получения налоговых льгот дважды. Для получения полной налоговой льготы необходимо только 400 000 рублей, остальные денежные средства необходимо разместить на обычном брокерском счете и купить те же облигации ОФЗ. Ежегодно необходимо перекидывать по 400 000 рублей с обычного счета на каждый Индивидуальный инвестиционный счет, чтобы воспользоваться максимальным налоговым вычетом.Таким образом создавая пенсионный капитал мы будем иметь высокую доходность одновременно от инвестирования в облигации ОФЗ и используя налоговый вычет для реинвестирования.
Риски по этой стратегии минимальны, облигации ОФЗ считаются надежным финансовым инструментом, в большинстве случаев процентная ставка по данному типу облигаций используется в качестве безрисковой. Для того, чтобы еще снизить риск по стратегии необходимо использовать краткосрочные ОФЗ с погашением до одного года. Однако, в условиях низкой инфляции Банк России на наш взгляд, продолжит снижать ключевую ставку, поэтому есть высокая вероятность снижения купонной доходности по краткосрочным облигациям в среднесрочной перспективе.
Подводя итог, необходимо отметить, что делая не сложные расчеты, эффективность такого инвестирования будет выше, если сравнивать с банковским депозитом. Во-первых, доходность по ОФЗ выше, чем по вкладам в банке, во-вторых, использовании налоговой льготы увеличивает общую годовую доходность по счету. ИИС на наш взгляд, сегодня самый эффективный инструмент для создания пенсионного капитала.
/templates/new/dleimages/no_icon.gif (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter