5 июня 2023 ИХ "Финам" Никитин Дмитрий
Минфин России внес в правительство законопроект о введении нового типа индивидуальных инвестиционных счетов – ИИС-3. Концепция новых ИИС обсуждается на рынке уже давно, но, как отмечают эксперты, разработчики осознали ее вероятную невыгодность и теперь решили улучшить правила. Что нового будет в ИИС-3, какие возможности они будут давать, каковы их плюсы и минусы? Finam.ru собрал мнения экспертов.
Как пояснил Минфин, с января 2024 года физлица смогут открыть одновременно не более трех договоров ИИС-3 без ограничения по сумме средств на них. Сейчас рассматривается вопрос плавного увеличения от 5 до 10 лет необходимого срока инвестирования через ИИС-3 для получения налоговых льгот. Старые ИИС, открытые до конца текущего года, продолжат действовать на прежних условиях.
«По новому инструменту инвестору будут доступны налоговые преференции: комбинация льгот ИИС-1 и ИИС-2. В частности, права на получение инвестиционных налоговых вычетов как в сумме денежных средств, внесенных на ИИС-3, так и в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям», - отметили в министерстве.
Средства со счета можно будет снять без прекращения договора «при возникновении особой жизненной ситуации», добавили в Минфине, не уточнив деталей. Правительство установит критерии ценных бумаг, в том числе иностранных эмитентов, приобретение которых не допускается на ИИС.
В настоящее время действуют инвестсчета типа «А» и «Б». По первому можно получить возврат НДФЛ с суммы пополнения счета (не более 52 тыс. рублей в год ежегодно), второй предполагает освобождение от НДФЛ дохода от операций по счету.
ИИС-3 решили срочно улучшить
Как отмечала в мае глава ЦБ Эльвира Набиуллина, льготы по ИИС-3 должны быть достаточными для повышения привлекательности инструмента для инвесторов. Она указывала, что по ИИС-3 будет возможность изъять средства досрочно при определенных обстоятельствах, и «этот набор изъятий обсуждается с правительством». «На наш взгляд, набор изъятий должен быть шире, чем просто жилье или дорогостоящее лечение, потому что это сделает более привлекательным этот инструмент», - сказала глава ЦБ, слова которой приводил «Интерфакс».
Изначально в 2021-2022 годах при обсуждении нового типа ИИС законодатели говорили, что его срок повысят с 3-х до 10 лет, налоговые вычеты станут менее доступными и более сложными к получению, поясняет экономист Никита Митрофанов, автор Telegram-канала «Китайская угроза». Предполагалось, что инвестированные средства можно досрочно забрать только в случае нужды в платном лечении.
«Согласитесь, звучит как «дайте нашей экономике деньги на 10 лет и не забирайте, иначе и вас ждут проблемы». Ни в финансовом поле, ни у нас в комментариях я не слышал ни одного положительного мнения в духе: «ух, как же хочется побыстрее задонатить в ОФЗ или акции российских компаний и забыть о них на 10 лет». За считанные месяцы до релиза законодатели и представители ЦБ забили тревогу — на рынок выкатывают невыгодное предложение, и нужно его сделать более привлекательным», - объяснил ход разработки эксперт.
По его словам, теперь ИИС-3 «прокачают» и наполнят достоинствами ИИС-1 и ИИС-2 — налоговый вычет в максимальной конфигурации 52 тысяч рублей в год, либо освобождение от налогов на инвестдоход. «Срок ИИС тоже скорректировали — он может начаться с 3-х или с 5-ти лет. По мере вовлеченности населения в эту программу будет расти и срок ИИС. Все-таки от конечной цели сделать его 10-летним не отказались», - обратил внимание Митрофанов. О возможности снижения начального срока до 3-х лет говорил глава комитета Госдумы по финрынку Анатолий Аксаков.
Досрочно вернуть средства можно не только на лечение, но и на образование, подчеркнул Митрофанов. «Это, конечно, не полный возврат средств по требованию, но лучше, чем было. Кстати, если вы получали вычеты и вернули средства раньше, чем закончился ИИС, налоговая попросит вернуть весь вычет», - отметил эксперт.
Про покупку иностранных акций на ИИС, по его словам, точно можно забыть. Эту конфигурацию не изменят, так что открывать ИИС, получать вычеты и инвестировать можно только в российский долг, корпоративный российский долг либо в российский фондовый рынок, полагает Митрофанов.
Алексей Рыбаков, автор Telegram-канала «Профита нет. А если найду?», обращает внимание, что в новых ИИС будет возможность переводить средства с одного брокера на другого. При этом он приводит условие из законопроекта, что такой перевод возможен «только при условии, что на ИИС, на который переводятся средства, до этого был пуст, и никакие операции не проводились». «Теперь это можно будет сделать, если вы захотели перевести активы, вы открываете новый ИИС у другого брокера, переводите активы у уже существующего брокера, далее уже можете закрыть тот ИИС, где нет средств», - отметил Рыбаков.
Инвесторам придется выбирать между старыми и новыми ИИС
Сооснователь InvestFuture Кира Юхтенко напоминает, что открыть счет третьего типа можно будет только при отсутствии счетов старого типа – «если хотите открыть третий тип, нужно позаботиться о том, чтобы типа «А» и типа «Б» у вас не было». При этом в случае, если вам нравится конфигурация старых типов ИИС, стоит, напротив, поскорее их открыть.
«Я думаю, что власти дадут дожить 3 года старым счетам, чтобы инвесторы могли довести до конца свои счета, а уже потом будут резать полностью льготы по старым типам счетов. Но то, что их будут резать, это уже факт. Поэтому если вам нравится текущая конфигурация ИИС, то стоит поторопиться с его открытием», - сказала Юхтенко.
Президент НАУФОР Алексей Тимофеев в конце мая заявил в интервью «Интерфаксу», что текущая концепция ИИС-3 «в целом неплоха», если не считать его избыточного срока действия. По его словам, НАУФОР готовит предложения для повышения привлекательности нового продукта, которые хочет обсудить с Минфином и ЦБ.
Алексей Рыбаков также считает концепцию в целом интересной, но пока, по его словам, необходимо больше подробностей. «Морозить на десять лет никто не будет, давайте нам нормальные условия», - резюмировал он.
Отметим, что количество старых ИИС в России перевалило за 5 миллионов – как сообщал ЦБ, их число за 2022 год выросло на 8%, до 5,2 млн. Однако объем портфелей ИИС по итогам года снизился на 19%, до 446 млрд руб., несмотря на значительные нетто-взносы. Основной причиной снижения стала отрицательная переоценка по российским и иностранным акциям.
http://www.finam.ru/ (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter
Как пояснил Минфин, с января 2024 года физлица смогут открыть одновременно не более трех договоров ИИС-3 без ограничения по сумме средств на них. Сейчас рассматривается вопрос плавного увеличения от 5 до 10 лет необходимого срока инвестирования через ИИС-3 для получения налоговых льгот. Старые ИИС, открытые до конца текущего года, продолжат действовать на прежних условиях.
«По новому инструменту инвестору будут доступны налоговые преференции: комбинация льгот ИИС-1 и ИИС-2. В частности, права на получение инвестиционных налоговых вычетов как в сумме денежных средств, внесенных на ИИС-3, так и в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям», - отметили в министерстве.
Средства со счета можно будет снять без прекращения договора «при возникновении особой жизненной ситуации», добавили в Минфине, не уточнив деталей. Правительство установит критерии ценных бумаг, в том числе иностранных эмитентов, приобретение которых не допускается на ИИС.
В настоящее время действуют инвестсчета типа «А» и «Б». По первому можно получить возврат НДФЛ с суммы пополнения счета (не более 52 тыс. рублей в год ежегодно), второй предполагает освобождение от НДФЛ дохода от операций по счету.
ИИС-3 решили срочно улучшить
Как отмечала в мае глава ЦБ Эльвира Набиуллина, льготы по ИИС-3 должны быть достаточными для повышения привлекательности инструмента для инвесторов. Она указывала, что по ИИС-3 будет возможность изъять средства досрочно при определенных обстоятельствах, и «этот набор изъятий обсуждается с правительством». «На наш взгляд, набор изъятий должен быть шире, чем просто жилье или дорогостоящее лечение, потому что это сделает более привлекательным этот инструмент», - сказала глава ЦБ, слова которой приводил «Интерфакс».
Изначально в 2021-2022 годах при обсуждении нового типа ИИС законодатели говорили, что его срок повысят с 3-х до 10 лет, налоговые вычеты станут менее доступными и более сложными к получению, поясняет экономист Никита Митрофанов, автор Telegram-канала «Китайская угроза». Предполагалось, что инвестированные средства можно досрочно забрать только в случае нужды в платном лечении.
«Согласитесь, звучит как «дайте нашей экономике деньги на 10 лет и не забирайте, иначе и вас ждут проблемы». Ни в финансовом поле, ни у нас в комментариях я не слышал ни одного положительного мнения в духе: «ух, как же хочется побыстрее задонатить в ОФЗ или акции российских компаний и забыть о них на 10 лет». За считанные месяцы до релиза законодатели и представители ЦБ забили тревогу — на рынок выкатывают невыгодное предложение, и нужно его сделать более привлекательным», - объяснил ход разработки эксперт.
По его словам, теперь ИИС-3 «прокачают» и наполнят достоинствами ИИС-1 и ИИС-2 — налоговый вычет в максимальной конфигурации 52 тысяч рублей в год, либо освобождение от налогов на инвестдоход. «Срок ИИС тоже скорректировали — он может начаться с 3-х или с 5-ти лет. По мере вовлеченности населения в эту программу будет расти и срок ИИС. Все-таки от конечной цели сделать его 10-летним не отказались», - обратил внимание Митрофанов. О возможности снижения начального срока до 3-х лет говорил глава комитета Госдумы по финрынку Анатолий Аксаков.
Досрочно вернуть средства можно не только на лечение, но и на образование, подчеркнул Митрофанов. «Это, конечно, не полный возврат средств по требованию, но лучше, чем было. Кстати, если вы получали вычеты и вернули средства раньше, чем закончился ИИС, налоговая попросит вернуть весь вычет», - отметил эксперт.
Про покупку иностранных акций на ИИС, по его словам, точно можно забыть. Эту конфигурацию не изменят, так что открывать ИИС, получать вычеты и инвестировать можно только в российский долг, корпоративный российский долг либо в российский фондовый рынок, полагает Митрофанов.
Алексей Рыбаков, автор Telegram-канала «Профита нет. А если найду?», обращает внимание, что в новых ИИС будет возможность переводить средства с одного брокера на другого. При этом он приводит условие из законопроекта, что такой перевод возможен «только при условии, что на ИИС, на который переводятся средства, до этого был пуст, и никакие операции не проводились». «Теперь это можно будет сделать, если вы захотели перевести активы, вы открываете новый ИИС у другого брокера, переводите активы у уже существующего брокера, далее уже можете закрыть тот ИИС, где нет средств», - отметил Рыбаков.
Инвесторам придется выбирать между старыми и новыми ИИС
Сооснователь InvestFuture Кира Юхтенко напоминает, что открыть счет третьего типа можно будет только при отсутствии счетов старого типа – «если хотите открыть третий тип, нужно позаботиться о том, чтобы типа «А» и типа «Б» у вас не было». При этом в случае, если вам нравится конфигурация старых типов ИИС, стоит, напротив, поскорее их открыть.
«Я думаю, что власти дадут дожить 3 года старым счетам, чтобы инвесторы могли довести до конца свои счета, а уже потом будут резать полностью льготы по старым типам счетов. Но то, что их будут резать, это уже факт. Поэтому если вам нравится текущая конфигурация ИИС, то стоит поторопиться с его открытием», - сказала Юхтенко.
Президент НАУФОР Алексей Тимофеев в конце мая заявил в интервью «Интерфаксу», что текущая концепция ИИС-3 «в целом неплоха», если не считать его избыточного срока действия. По его словам, НАУФОР готовит предложения для повышения привлекательности нового продукта, которые хочет обсудить с Минфином и ЦБ.
Алексей Рыбаков также считает концепцию в целом интересной, но пока, по его словам, необходимо больше подробностей. «Морозить на десять лет никто не будет, давайте нам нормальные условия», - резюмировал он.
Отметим, что количество старых ИИС в России перевалило за 5 миллионов – как сообщал ЦБ, их число за 2022 год выросло на 8%, до 5,2 млн. Однако объем портфелей ИИС по итогам года снизился на 19%, до 446 млрд руб., несмотря на значительные нетто-взносы. Основной причиной снижения стала отрицательная переоценка по российским и иностранным акциям.
http://www.finam.ru/ (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter