11 июня 2019 Открытие
Заполнить декларацию на инвестиционный вычет по долгосрочному владению ценными бумагами можно не только через личный кабинет налогоплательщика, но и с помощью программы «Декларация». Как это сделать, читайте в статье.
Вычет по долгосрочному владению позволяет освободить от НДФЛ положительный финансовый результат, полученный при продаже (погашении) ценных бумаг, которые находились в собственности более трёх лет. Размер вычета ограничен. За календарный год предельный размер вычета рассчитывается как произведение трёх млн руб. и количества полных лет нахождения проданных ценных бумаг в собственности. Какие ещё условия необходимо выполнить для получения права на вычет, читайте в статье «Могу ли я получить вычет по долгосрочному владению ценными бумагами?».
Декларацию вы можете представить онлайн через личный кабинет налогоплательщика или на бумажном бланке, заполнив от руки или через программу «Декларация».
Если вы сдаёте 3-НДФЛ на бумаге, то сделать это можно лично, через представителя (он должен иметь нотариально заверенную доверенность) или отправить по почте с описью вложения. Если вы самостоятельно не хотите заполнять декларацию, то можно воспользоваться услугами профессионалов.
Как заполнить 3-НДФЛ через программу «Декларация»?
В числе операций на брокерском счёте Иванов Иван Иванович в 2018 году продал ценные бумаги, которые были у него в собственности три года. Сумма дохода составила 300 000 руб., расходы на приобретение — 100 000 руб. То есть положительный финансовый результат от их реализации составил 200 000 руб. (300 000 руб. — 100 000 руб.). Иванов не подал заявление брокеру для получения вычета в течение 2018 года, и теперь ему следует подать декларацию в инспекцию по окончанию 2018 года. Иванов заполняет 3-НДФЛ с помощью программы «Декларация2018».
В первом разделе «Задание условий» необходимо отметить, что вы подаёте 3-НДФЛ, и указать код своей налоговой инспекции. Если вы не знаете код, то вам поможет сервис ФНС России.
Вы вправе не вносить ОКТМО, если заполняете декларацию на основании справки 2-НДФЛ. Эту информацию также следует отразить в программе, проставив галочку напротив поля «Учитываемые „справками о доходах физического лица“...».
Если вы представляете декларацию самостоятельно, то нужно отметить поле «Лично». Если декларация будет сдана представителем, то нужно указать его ФИО и реквизиты нотариально заверенной доверенности.
Во второй вкладке «Сведения о декларанте» указываются персональные данные физлица
Во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбираете жёлтую ставку налога 13% и добавляете доход, нажав «+». В появившееся окно переносите данные о налоговом агенте из первого раздела справки 2-НДФЛ.
Далее следует построчно перенести информацию из третьего раздела 2-НДФЛ. Допустим, в справке 2-НДФЛ по коду 1530 получен доход 800 000 руб., сумма вычета (т.е. расходов) по коду 201 составила 100 000 руб.
В последней вкладке «Вычеты» отражаем сумму положительного финансового результата, полученного от реализации ценных бумаг в 2018 году, попадающих под вычет.
Декларация готова. Теперь можно её распечатать и приложить к ней комплект подтверждающих документов вместе с заявлением на возврат налога.
Вот перечень подтверждающих документов.
Справка 2-НДФЛ за год, когда реализованы ценные бумаги. Следует запросить у брокера.
Брокерские отчёты. Подтверждают срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности, а также правильность расчёта налогового вычета (цена приобретения, цена продажи). То есть отчёты нужны за несколько лет, начиная с года приобретения ценной бумаги и до года её реализации.
Договор на брокерское обслуживание и заявление о присоединении к регламенту.
http://open-broker.ru/ (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter
Вычет по долгосрочному владению позволяет освободить от НДФЛ положительный финансовый результат, полученный при продаже (погашении) ценных бумаг, которые находились в собственности более трёх лет. Размер вычета ограничен. За календарный год предельный размер вычета рассчитывается как произведение трёх млн руб. и количества полных лет нахождения проданных ценных бумаг в собственности. Какие ещё условия необходимо выполнить для получения права на вычет, читайте в статье «Могу ли я получить вычет по долгосрочному владению ценными бумагами?».
Декларацию вы можете представить онлайн через личный кабинет налогоплательщика или на бумажном бланке, заполнив от руки или через программу «Декларация».
Если вы сдаёте 3-НДФЛ на бумаге, то сделать это можно лично, через представителя (он должен иметь нотариально заверенную доверенность) или отправить по почте с описью вложения. Если вы самостоятельно не хотите заполнять декларацию, то можно воспользоваться услугами профессионалов.
Как заполнить 3-НДФЛ через программу «Декларация»?
В числе операций на брокерском счёте Иванов Иван Иванович в 2018 году продал ценные бумаги, которые были у него в собственности три года. Сумма дохода составила 300 000 руб., расходы на приобретение — 100 000 руб. То есть положительный финансовый результат от их реализации составил 200 000 руб. (300 000 руб. — 100 000 руб.). Иванов не подал заявление брокеру для получения вычета в течение 2018 года, и теперь ему следует подать декларацию в инспекцию по окончанию 2018 года. Иванов заполняет 3-НДФЛ с помощью программы «Декларация2018».
В первом разделе «Задание условий» необходимо отметить, что вы подаёте 3-НДФЛ, и указать код своей налоговой инспекции. Если вы не знаете код, то вам поможет сервис ФНС России.
Вы вправе не вносить ОКТМО, если заполняете декларацию на основании справки 2-НДФЛ. Эту информацию также следует отразить в программе, проставив галочку напротив поля «Учитываемые „справками о доходах физического лица“...».
Если вы представляете декларацию самостоятельно, то нужно отметить поле «Лично». Если декларация будет сдана представителем, то нужно указать его ФИО и реквизиты нотариально заверенной доверенности.
Во второй вкладке «Сведения о декларанте» указываются персональные данные физлица
Во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбираете жёлтую ставку налога 13% и добавляете доход, нажав «+». В появившееся окно переносите данные о налоговом агенте из первого раздела справки 2-НДФЛ.
Далее следует построчно перенести информацию из третьего раздела 2-НДФЛ. Допустим, в справке 2-НДФЛ по коду 1530 получен доход 800 000 руб., сумма вычета (т.е. расходов) по коду 201 составила 100 000 руб.
В последней вкладке «Вычеты» отражаем сумму положительного финансового результата, полученного от реализации ценных бумаг в 2018 году, попадающих под вычет.
Декларация готова. Теперь можно её распечатать и приложить к ней комплект подтверждающих документов вместе с заявлением на возврат налога.
Вот перечень подтверждающих документов.
Справка 2-НДФЛ за год, когда реализованы ценные бумаги. Следует запросить у брокера.
Брокерские отчёты. Подтверждают срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности, а также правильность расчёта налогового вычета (цена приобретения, цена продажи). То есть отчёты нужны за несколько лет, начиная с года приобретения ценной бумаги и до года её реализации.
Договор на брокерское обслуживание и заявление о присоединении к регламенту.
http://open-broker.ru/ (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
При копировании ссылка обязательна Нашли ошибку: выделить и нажать Ctrl+Enter