9 мая 2024 smart-lab.ru Sergio Fedosoni
Предыстория такая за ноябрь 23 — апрель 24, физлица скупили 90% всего продаваемого в стране золота, притом больше половины слитками по 11.7-13.2 кг (данные ГИИС ДМДК) спросите зачем — да они так деньги обналичивали, а слитки уходили контрабандой в Китай через Киргизию/Армению
1. Организовать и осуществлять на постоянной основе работу по выявлению среди своих клиентов физических лиц, на регулярной основе
осуществляющих покупку драгоценных металлов в слитках как за наличный, так и безналичный расчет, при условии соответствия такой покупки следующим критериям:
-однонаправленный характер операции по покупке драгоценных металлов в слитках (драгоценные металлы в слитках покупаются, но не продаются либо продаются в значительно меньшем объеме, чем покупаются);
-в случае покупки драгоценных металлов за счет денежных средств на банковском счете – короткий промежуток времени со дня поступления (в том
числе внесения) на банковский счет физического лица денежных средств до дня покупки драгоценных металлов в слитках;
— неоставление купленных драгоценных металлов в слитках на хранение в кредитной организации либо осуществление такого хранения в течение
незначительного срока.
2. Организовать и осуществлять на постоянной основе работу по выявлению среди своих клиентов юридических лиц – нерезидентов,
осуществляющих внесение наличных денежных средств на банковский счет в значительных объемах с последующей покупкой драгоценных металлов в слитках, при условии одновременного соответствия данных операций следующим критериям:
-операции по внесению наличных денежных средств на банковский счет осуществляются систематически и в дальнейшем расходуются, как правило, на покупку драгоценных металлов в слитках;
— объем операций по внесению наличных денежных средств на банковский счет превышает 10 миллионов рублей в месяц;
— между внесением на банковский счет клиента наличных денежных средств и покупкой драгоценных металлов в слитках проходит незначительный
промежуток времени;
— купленные драгоценные металлы в слитках не оставляются на хранение в кредитной организации либо такое хранение осуществляется в течение
незначительного срока.
3. При выявлении лиц, указанных в пунктах 1 и 2 настоящих Методических рекомендаций Банка России:
-обеспечить повышенное внимание к их операциям;
— провести углубленную проверку информации об их операциях и деятельности, представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных
владельцах;
— запрашивать у них дополнительную информацию (документы) о характере и целях проводимых ими операций;
— в рамках реализации предусмотренного подпунктом 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) права по определению источников происхождения денежных средств (для юридических лиц – нерезидентов в отношении наличных денежных средств, для физических лиц в отношении как наличных, так и безналичных денежных средств) и (или) иного имущества клиентов запрашивать у них документы об источниках происхождения денежных средств, за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках;
— принимать доступные меры по определению достоверности представленных документов об источниках происхождения денежных средств,
за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках, и точности отраженной в них информации. Для этого, например, кредитные организации, могут использовать сведения о доходах физических лиц, о выплатах, произведенных плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц;
— соотносить суммы совершаемых операций по покупке драгоценных металлов в слитках с размером денежных средств, отраженных в
представленных документах об источниках происхождения денежных средств, за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках;
— организовать учет представленных документов об источниках происхождения денежных средств, за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках, в целях контроля соотношения суммы, на которую совершается одна или совокупность операций по покупке клиентом драгоценных металлов в слитках, и суммы, указанной в документах об источниках происхождения денежных средств, а также повторного
представления таких документов для совершения клиентом указанных операций;
Для физических лиц такими документами могут быть, например, справка о доходах, пассажирская таможенная декларация о ввозе наличных денежных средств и (или) денежных инструментов. Для юридических лиц – нерезидентов такими документами могут быть, например, банковские выписки, подтверждающие снятие наличных денежных средств со счета, договор на транспортировку ценных грузов, акты приема-передачи ценностей, грузовая авианакладная и иные документы.
рассматривать вопрос о квалификации операций клиента либо совокупности операций и (или) действий клиента (его представителя),
связанных с их проведением, в качестве подозрительных в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;
рассматривать вопрос о реализации в отношении операции по покупке клиентом драгоценных металлов в слитках и (или) операции по внесению
наличных денежных средств на банковский счет права, предусмотренного пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, а в отношении клиента – юридического лица также права, предусмотренного абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;
учитывать полученную информацию при оценке степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций;
при направлении в уполномоченный орган сведений об операции (деятельности) клиента, квалифицированной в качестве подозрительной, об
отказе в совершении операции, о расторжении договора банковского счета (вклада) в составе формализованного электронного сообщения, сформированного в соответствии с правилами составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации,
предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, отражать в показателе «Дополнительные сведения» слова «операция (деятельность) клиента с драгоценными металлами в слитках».
Используемые в рамках настоящих Методических рекомендаций Банка России при характеристике операций клиента такие оценочные категории, как
«систематичность», «незначительность», «короткий», и тому подобные определяются кредитной организацией в каждой конкретной ситуации самостоятельно исходя из масштаба и основных направлений ее деятельности, характера, масштаба и основных направлений деятельности ее клиентов, уровня рисков, связанных с клиентами и их операциями.
Настоящие Методические рекомендации Банка России согласованы с Федеральной службой по финансовому мониторингу.
Первый заместитель Председателя Банка России Д.В. Тулин
UPD
добавлю пару абзацев о сути проблемы:
1. Организовать и осуществлять на постоянной основе работу по выявлению среди своих клиентов физических лиц, на регулярной основе
осуществляющих покупку драгоценных металлов в слитках как за наличный, так и безналичный расчет, при условии соответствия такой покупки следующим критериям:
-однонаправленный характер операции по покупке драгоценных металлов в слитках (драгоценные металлы в слитках покупаются, но не продаются либо продаются в значительно меньшем объеме, чем покупаются);
-в случае покупки драгоценных металлов за счет денежных средств на банковском счете – короткий промежуток времени со дня поступления (в том
числе внесения) на банковский счет физического лица денежных средств до дня покупки драгоценных металлов в слитках;
— неоставление купленных драгоценных металлов в слитках на хранение в кредитной организации либо осуществление такого хранения в течение
незначительного срока.
2. Организовать и осуществлять на постоянной основе работу по выявлению среди своих клиентов юридических лиц – нерезидентов,
осуществляющих внесение наличных денежных средств на банковский счет в значительных объемах с последующей покупкой драгоценных металлов в слитках, при условии одновременного соответствия данных операций следующим критериям:
-операции по внесению наличных денежных средств на банковский счет осуществляются систематически и в дальнейшем расходуются, как правило, на покупку драгоценных металлов в слитках;
— объем операций по внесению наличных денежных средств на банковский счет превышает 10 миллионов рублей в месяц;
— между внесением на банковский счет клиента наличных денежных средств и покупкой драгоценных металлов в слитках проходит незначительный
промежуток времени;
— купленные драгоценные металлы в слитках не оставляются на хранение в кредитной организации либо такое хранение осуществляется в течение
незначительного срока.
3. При выявлении лиц, указанных в пунктах 1 и 2 настоящих Методических рекомендаций Банка России:
-обеспечить повышенное внимание к их операциям;
— провести углубленную проверку информации об их операциях и деятельности, представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных
владельцах;
— запрашивать у них дополнительную информацию (документы) о характере и целях проводимых ими операций;
— в рамках реализации предусмотренного подпунктом 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) права по определению источников происхождения денежных средств (для юридических лиц – нерезидентов в отношении наличных денежных средств, для физических лиц в отношении как наличных, так и безналичных денежных средств) и (или) иного имущества клиентов запрашивать у них документы об источниках происхождения денежных средств, за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках;
— принимать доступные меры по определению достоверности представленных документов об источниках происхождения денежных средств,
за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках, и точности отраженной в них информации. Для этого, например, кредитные организации, могут использовать сведения о доходах физических лиц, о выплатах, произведенных плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц;
— соотносить суммы совершаемых операций по покупке драгоценных металлов в слитках с размером денежных средств, отраженных в
представленных документах об источниках происхождения денежных средств, за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках;
— организовать учет представленных документов об источниках происхождения денежных средств, за счет которых осуществляется покупка драгоценных металлов в слитках, в целях контроля соотношения суммы, на которую совершается одна или совокупность операций по покупке клиентом драгоценных металлов в слитках, и суммы, указанной в документах об источниках происхождения денежных средств, а также повторного
представления таких документов для совершения клиентом указанных операций;
Для физических лиц такими документами могут быть, например, справка о доходах, пассажирская таможенная декларация о ввозе наличных денежных средств и (или) денежных инструментов. Для юридических лиц – нерезидентов такими документами могут быть, например, банковские выписки, подтверждающие снятие наличных денежных средств со счета, договор на транспортировку ценных грузов, акты приема-передачи ценностей, грузовая авианакладная и иные документы.
рассматривать вопрос о квалификации операций клиента либо совокупности операций и (или) действий клиента (его представителя),
связанных с их проведением, в качестве подозрительных в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;
рассматривать вопрос о реализации в отношении операции по покупке клиентом драгоценных металлов в слитках и (или) операции по внесению
наличных денежных средств на банковский счет права, предусмотренного пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, а в отношении клиента – юридического лица также права, предусмотренного абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;
учитывать полученную информацию при оценке степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций;
при направлении в уполномоченный орган сведений об операции (деятельности) клиента, квалифицированной в качестве подозрительной, об
отказе в совершении операции, о расторжении договора банковского счета (вклада) в составе формализованного электронного сообщения, сформированного в соответствии с правилами составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации,
предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, отражать в показателе «Дополнительные сведения» слова «операция (деятельность) клиента с драгоценными металлами в слитках».
Используемые в рамках настоящих Методических рекомендаций Банка России при характеристике операций клиента такие оценочные категории, как
«систематичность», «незначительность», «короткий», и тому подобные определяются кредитной организацией в каждой конкретной ситуации самостоятельно исходя из масштаба и основных направлений ее деятельности, характера, масштаба и основных направлений деятельности ее клиентов, уровня рисков, связанных с клиентами и их операциями.
Настоящие Методические рекомендации Банка России согласованы с Федеральной службой по финансовому мониторингу.
Первый заместитель Председателя Банка России Д.В. Тулин
UPD
добавлю пару абзацев о сути проблемы:
Банки всегда кредитовали недропользователей — золотодобытчиков (всякий мегакрупняк типа Полюса играет по индивидуальным правилам его в расчет не берем).
сырье поступало на аффинаж, далее выкупалось банком и продавалось на мировом рынке.
грянул февраль 22
у Российских аффинажников отозвали «Good Delivery» международный сертификат и большинство Европейских стран отказалось от Российского золота.
Одновременно наш ЦБ установил рублевый фикс на выкуп золота у Банков — на 3-7% ниже рынка...
началось затоваривание, в итоге спешно был отменен НДС при продаже слитков Физическим лицам в РФ (в марте 2022 для Банков, а в начале 2023 аффинажники напрямую смогли продавать физлицам золото)
Это частично-временно исправило ситуацию со спросом, но к середине 2023 года платежеспособный спрос со стороны физлиц стал падать.
в октябре 2023 была введена экспортная пошлина (плавающая от 4 до 7% в зависимости от курса долл) на ряд ненефтегазовых экспортно-сырьевых продуктов — в т.ч. и на аффинированное золото..
вот тогда и оказалось что встраивать в схему физлиц гораздо эффективнее чем торговать вбелую.
притом выгодно для всех участников
выгодно всем, но есть нюанс - пошлина и теневой импорт — китайцам нужно незадекларированное золото, логистам экономия на пошлине (вывозная из РФ 5.5%), «рыночникам-Садоводам» — проплата за товар без задержек и Свифтов в Китай
сырье поступало на аффинаж, далее выкупалось банком и продавалось на мировом рынке.
грянул февраль 22
у Российских аффинажников отозвали «Good Delivery» международный сертификат и большинство Европейских стран отказалось от Российского золота.
Одновременно наш ЦБ установил рублевый фикс на выкуп золота у Банков — на 3-7% ниже рынка...
началось затоваривание, в итоге спешно был отменен НДС при продаже слитков Физическим лицам в РФ (в марте 2022 для Банков, а в начале 2023 аффинажники напрямую смогли продавать физлицам золото)
Это частично-временно исправило ситуацию со спросом, но к середине 2023 года платежеспособный спрос со стороны физлиц стал падать.
в октябре 2023 была введена экспортная пошлина (плавающая от 4 до 7% в зависимости от курса долл) на ряд ненефтегазовых экспортно-сырьевых продуктов — в т.ч. и на аффинированное золото..
вот тогда и оказалось что встраивать в схему физлиц гораздо эффективнее чем торговать вбелую.
притом выгодно для всех участников
выгодно всем, но есть нюанс - пошлина и теневой импорт — китайцам нужно незадекларированное золото, логистам экономия на пошлине (вывозная из РФ 5.5%), «рыночникам-Садоводам» — проплата за товар без задержек и Свифтов в Китай
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией | При копировании ссылка обязательна | Нашли ошибку - выделить и нажать Ctrl+Enter | Жалоба