29 октября 2024 Тинькофф Банк Dr.Mia
«Было бы счастье, да несчастье помогло» (с)
Всем привет!
📌Сейчас на нашем рынке у многих может быть ситуация, когда можно воспользоваться падением активов и оптимизировать налоги.
Один из методов оптимизации налогов – фиксация убытков и открытие той же позиции заново.
Год длинный и в рамках года могут быть разные события. Например, мы до мая росли, а теперь падаем.
Вы могли фиксировать прибыль 💰 в каких-то позициях, а сейчас держать убыточные 📉.
☝️НО! Для налогов считаются только завершенные сделки.
Если вы купили акции компании, далее их продали, то вы или зафиксировали доход, или убыток.
В этом случае брокер в конце года (или при выводе средств), подсчитывает все ваши сделки и если у вас есть доход – то удерживает с него налог.
❗️Но, если бумага не продана, то по ней нет ни убытков ни доходов, а значит нет и налогов.
Теперь ситуация (все названия вымышленные, любые совпадения случайны):
В начале года вы купили акции компании ТрансСбытСнег на 5 тр, так как зима планировалась снежная и вы ожидали, что она хорошо отчитается по итогам зимнего периода.
Вам повезло, зима не подвела, и бумага выросла на 📈50% до 7500 рублей. В мае, посмотрели отчетность и решили, что летом перспектив у компании не много (если бы всегда так просто было…) и зафиксировали доход в 2500 рублей 💵.
Полученные средства инвестировали в перспективную компанию МедПчелУффф – как раз начинался высокий сезон и ничто не предвещало беды.
Далее пошли турбулентности на рынке, хотя компания хорошо отчитывалась и пчелы не подвели, бумага упала в 3 раза 📉 и у вас теперь активов на 2500 рублей. Вы решили держать бумаги дальше, так как понимаете, что ситуация не в компании, а в общем настроении инвесторов.
Если смотреть по итогам года в терминал, то у вас было 5000 рублей в начале, сейчас активов на 2500 и как вы понимаете убытки составили 2500 рублей.
🗓Как все это выглядит для налоговой?
У вас было 5000р, вы продали активов на 7500, значит у вас доходы 2500 р – вот с них 13% (а у кого и больше) и удержат!
То, что вы потом что-то купили и до сих пор не продали, а у вас есть убыток – налоговую не интересует. Она видит ваш доход.
❓Что делаем?
Продаем все бумаги МедПчелУффф и покупаем заново.
❓Что видит теперь налоговая?
Первая сделка так и остается
7500-5000=2500 (доход)
И вторая сделка
2500-7500=-5000 (убыток)
Итого по 2-м сделкам -2500.
Да, мы немного потеряем 💸 на разнице цены продажи и покупки + заплатим комиссию, но не заплатим налоги. Тут каждый должен посчитать сам, насколько это выгодно.
🔹Очень хорошо, если вы планируете МедПчелУффф держать более 3-х лет ⏰, то в будущем не заплатите никакого налога, так как можете воспользоваться Льготой на Долгосрочное Владение (ЛДВ).
Если же компания входит в список инновационных, то тогда можно держать бумагу не 3 года, а 1 ⏰. Такая льгота действует до 2027 года, список бумаг можно посмотреть на сайте Мосбиржи.
Даже если вы не будете держать бумагу долго, то в любом случае вы заплатите налог на год позже. А полученный убыток можно перенести на следующий год (переносить убыток можно до 10 лет).
Так же, если у вас несколько брокеров и вы по одному получили доход, а по-другому убыток – то можно подать декларацию и суммировать их между собой (называется сальдировать). Тем самым снизить общий доход. Единственное, нельзя суммировать разные рынки, например рынок акций и срочный рынок (фьючерсы, опционы) – они считаются отдельно.
Это все касается обычных счетов, не ИИС. По ИИС налог рассчитывается при закрытии счета, поэтому такие комбинации не нужны.
PS ну и чисто эмоционально вы будете видеть меньше «красного» в своем портфеле и история с просадкой не так сильно будет давить…
Денег это конечно не добавит, но спокойствие иногда тоже важно.
https://tinkoff.ru (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией | При копировании ссылка обязательна | Нашли ошибку - выделить и нажать Ctrl+Enter | Отправить жалобу
Всем привет!
📌Сейчас на нашем рынке у многих может быть ситуация, когда можно воспользоваться падением активов и оптимизировать налоги.
Один из методов оптимизации налогов – фиксация убытков и открытие той же позиции заново.
Год длинный и в рамках года могут быть разные события. Например, мы до мая росли, а теперь падаем.
Вы могли фиксировать прибыль 💰 в каких-то позициях, а сейчас держать убыточные 📉.
☝️НО! Для налогов считаются только завершенные сделки.
Если вы купили акции компании, далее их продали, то вы или зафиксировали доход, или убыток.
В этом случае брокер в конце года (или при выводе средств), подсчитывает все ваши сделки и если у вас есть доход – то удерживает с него налог.
❗️Но, если бумага не продана, то по ней нет ни убытков ни доходов, а значит нет и налогов.
Теперь ситуация (все названия вымышленные, любые совпадения случайны):
В начале года вы купили акции компании ТрансСбытСнег на 5 тр, так как зима планировалась снежная и вы ожидали, что она хорошо отчитается по итогам зимнего периода.
Вам повезло, зима не подвела, и бумага выросла на 📈50% до 7500 рублей. В мае, посмотрели отчетность и решили, что летом перспектив у компании не много (если бы всегда так просто было…) и зафиксировали доход в 2500 рублей 💵.
Полученные средства инвестировали в перспективную компанию МедПчелУффф – как раз начинался высокий сезон и ничто не предвещало беды.
Далее пошли турбулентности на рынке, хотя компания хорошо отчитывалась и пчелы не подвели, бумага упала в 3 раза 📉 и у вас теперь активов на 2500 рублей. Вы решили держать бумаги дальше, так как понимаете, что ситуация не в компании, а в общем настроении инвесторов.
Если смотреть по итогам года в терминал, то у вас было 5000 рублей в начале, сейчас активов на 2500 и как вы понимаете убытки составили 2500 рублей.
🗓Как все это выглядит для налоговой?
У вас было 5000р, вы продали активов на 7500, значит у вас доходы 2500 р – вот с них 13% (а у кого и больше) и удержат!
То, что вы потом что-то купили и до сих пор не продали, а у вас есть убыток – налоговую не интересует. Она видит ваш доход.
❓Что делаем?
Продаем все бумаги МедПчелУффф и покупаем заново.
❓Что видит теперь налоговая?
Первая сделка так и остается
7500-5000=2500 (доход)
И вторая сделка
2500-7500=-5000 (убыток)
Итого по 2-м сделкам -2500.
Да, мы немного потеряем 💸 на разнице цены продажи и покупки + заплатим комиссию, но не заплатим налоги. Тут каждый должен посчитать сам, насколько это выгодно.
🔹Очень хорошо, если вы планируете МедПчелУффф держать более 3-х лет ⏰, то в будущем не заплатите никакого налога, так как можете воспользоваться Льготой на Долгосрочное Владение (ЛДВ).
Если же компания входит в список инновационных, то тогда можно держать бумагу не 3 года, а 1 ⏰. Такая льгота действует до 2027 года, список бумаг можно посмотреть на сайте Мосбиржи.
Даже если вы не будете держать бумагу долго, то в любом случае вы заплатите налог на год позже. А полученный убыток можно перенести на следующий год (переносить убыток можно до 10 лет).
Так же, если у вас несколько брокеров и вы по одному получили доход, а по-другому убыток – то можно подать декларацию и суммировать их между собой (называется сальдировать). Тем самым снизить общий доход. Единственное, нельзя суммировать разные рынки, например рынок акций и срочный рынок (фьючерсы, опционы) – они считаются отдельно.
Это все касается обычных счетов, не ИИС. По ИИС налог рассчитывается при закрытии счета, поэтому такие комбинации не нужны.
PS ну и чисто эмоционально вы будете видеть меньше «красного» в своем портфеле и история с просадкой не так сильно будет давить…
Денег это конечно не добавит, но спокойствие иногда тоже важно.
https://tinkoff.ru (C)
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией | При копировании ссылка обязательна | Нашли ошибку - выделить и нажать Ctrl+Enter | Отправить жалобу