17 сентября 2021 Галицкий Алексей
Прежде чем изучать финансовое состояние ООО «Айди Коллект», настоятельно рекомендую изучить анализ финансового состояния ООО «Айди Коллект» за 2019 отчётный период. Он очень пригодится в конце статьи.
Финансовый анализ ООО «Айди Коллект»
Анализ финансового состояния ООО «Айди Коллект» проводится с целью оценки:
финансовой устойчивости;
риска ведения бизнеса;
инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2020 г.
Бухгалтерский баланс ООО «Айди Коллект»
Расчёт финансовых показателей ООО «Айди Коллект» проводился с помощью специализированного программного обеспечения программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Финансовые показатели ООО «Айди Коллект»
Ликвидность баланса
⭐ — ликвидность баланса недостаточная — 25%. Есть запас прочности наиболее срочным обязательствам, но что касается краткосрочных обязательств, то здесь дефицит ликвидности почти в 600 миллионов рублей. 20 миллионов дебиторской задолженности явно маловато будет.
Имущественное положение
⭐ — заёмный капитал ЗК резко вырос, что привело к падению всех финансовых показателей. Практически весь ЗК в оборотных средствах СС. У предприятия нет никаких запасов и собственного оборотного капитала СОК. Дальнейший подрыв финансовой устойчивости взяли на себя текущие обязательства ТО, которых 700 тысяч, и которые надо вернуть в течение года.
Справедливости ради стоит отметить, что с ростом ЗК вырос и собственный капитал в 2,5 раза. Со 124 млн до 316 млн рублей.
Показатели ликвидности
⭐- платёжеспособность L1, в буквальном понимании, отсутствует. Предприятие способно покрыть за счёт собственных активов только 22% всех взятых на себя обязательств.
Динамика платёжеспособности ООО «Айди Коллект» относительно минимального уровня
Перспективы рассчитываться с долгами на протяжении года ещё меньше, текущая ликвидность L4 всего 16%.
Показатели финансовой устойчивости
Б — предприятие финансово неустойчиво. Любой чих в его сторону и оно рассыплется как карточный домик. На 1 собственный рубль, приходится 3 рубля заёмных.
Каким образом заёмные средства используются непонятно U12. Однозначно, что это не производство и не подъём сельского хозяйства в глубинке. Скорее всего на заёмные средства покупаются долги у банков, а вернуться ли эти долги в «Айди Коллект» или нет, уже вопрос.
Финансовое состояние
Б — Финансовое состояние крайне низкое. Предприятие убыточно и абсолютно не устойчиво с финансовой точки зрения. Угроза потери инвестиций максимальная.
Финансовое состояние ООО «Айди Коллект» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансового состояния оценивается как критический. Общий показатель — 6 баллов.
Финансовая устойчивость
Б — Предприятие несостоятельное. Нет возможности исключить банкротство и объявление дефолта по ценным бумагам.
Финансовая устойчивость ООО «Айди Коллект» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как критический. Общий показатель — 9 баллов.
Финансовые результаты
Финансовые результаты предприятия по итогам года более оптимистичные. На фоне полученного займа, выручка выросла на 274%, а чистая прибыль на 513%. Сохранится ли эта тенденция, покажет следующий отчётный период.
Финансовые результаты ООО «Айди Коллект» за 2020 год
Рентабельность достаточная, 37%, что на 14 пунктов больше чем в предыдущем, отчётном, периоде.
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска ООО «Айди Коллект»
Уровень инвестиционного риска — максимальный. Доля облигаций ООО «Айди Коллект» от общей доли активов может достигать 0,37%
Экспертное заключение
📌 ООО «Айди Коллект» крайне рискованное предприятие. Если темпы роста выручки и прибыли сохранятся, а вместе с тем начнёт расти собственный капитал, то можно ожидать, что предприятие начнёт выбираться из долговой ямы. Но стоит ли в это слепо верить и давать в долг тем, кто сам живёт за счёт чужих долгов?
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruD
Мониторинг финансового состояния: ежеквартально
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): больше 75%
Важно❗❗❗
При сравнении финансового состояния ООО «Айди Коллект» за 2019 и 2020 отчётный периоды были обнаружены неточности и подтасовка данных в финансовой документации со стороны конторы. Чтобы улучшить и стабилизировать финансовые показатели (видимо перед получением займа), в 2018 и 2019 году, контора заявляла свои внеоборотные активы, как оборотные, а на конец 2020 года, когда заём был получен, этого уже не надо было делать.
Несоответствие в отчётности ООО «Айди Коллект»
То есть задним числом, оборотные активы 2018-2019 гг. (на рисунке справа), в 2020 году, вдруг становятся внеоборотными (на рисунке слева).
Как это повлияло на финансовые показатели конторы и насколько она хорошо выглядела перед займом?
В 2017 году идеальное финансовое состояние конторы объясняется отсутствием долгов и началом ведения бизнеса.
Финансовая устойчивость ООО «Айди Коллект» в 2017 — 2019 гг.
В 2018 финансовое состояние ухудшается, но незначительно и находится на высоком стабильном уровне, за счёт того, что все средства в обороте.
В 2020 году получен заём и уже не надо скрывать, что оборотных активов нет, они переводятся во внеоборотные и...
Финансовая устойчивость ООО «Айди Коллект» в 2018 — 2020 гг.
Тоже касается ликвидности и платёжеспособности предприятия. Сравните сами и станет очевидным, что финансовое положение конторы ухудшалось с самого открытия, а получение кредита только усугубило положение ООО «Айди Коллект». Хотя многие конторы при получении займа сильно увеличивают свои финансовые показатели.
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией | При копировании ссылка обязательна | Нашли ошибку - выделить и нажать Ctrl+Enter | Жалоба