29 сентября 2021 Галицкий Алексей
Анализ финансового состояния ООО «С-Инновации» проводится с целью оценки:
финансовой устойчивости;
риска ведения бизнеса;
инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2020 г.
Бухгалтерский баланс ООО «С-Инновации»
Расчёт финансовых показателей ООО «С-Инновации» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Финансовые показатели ООО «С-Инновации»
Ликвидность баланса
⭐⭐⭐⭐ — ликвидность баланса 75%. Предприятие способно рассчитываться, как с текущими обязательствами, так и долгосрочными. При этом наиболее ликвидных активов достаточно, чтобы рассчитаться со всеми видами обязательств. Быстро реализуемые активы на 300 млн рублей, можно считать подушкой безопасности предприятия.
Имущественное положение
⭐⭐⭐⭐⭐ — заёмный капитал предприятия, относительно собственного капитала, небольшой, всего 210 млн рублей и он практически не вырос за последний финансовый период. Собственный капитал, наоборот, растёт и превысил уже 1,5 млрд рублей. Это на 0,5 млрд больше, чем за прошлый, 2019-й, отчётный период и почти в 2 раза больше, чем за 2018-й период.
Текущие обязательства составляют 210 млн рублей и это меньше той суммой, которой обладает предприятия — 233 млн. Долгосрочных обязательств предприятие не имеет.
Предприятие ежегодно увеличивает долю собственных средств в оборотных активов, что несомненно усиливает финансовую устойчивость.
Показатели ликвидности
⭐⭐⭐⭐ — платёжеспособность предприятия, в динамике, снижается, но её достаточно с полуторакратным запасом, чтобы закрыть все свои обязательства.
Динамика платёжеспособности ООО «С-Инновации» относительно минимального уровня
Текущая ликвидность предприятия находится в оптимальных пределах и её достаточно, чтобы выполнять свои обязательства в течении года
Показатели финансовой устойчивости
⭐⭐⭐⭐⭐ — Предприятие практически по всем финансовым показателям находится на пике своей финансовой формы. Предприятие не закредитовано и планомерно снижает долю заёмных средств в своём капитале. На 1 собственный рубль, приходится всего 14 заёмных копеек. Небольшая часть денег используется нерационально. Видимо они просто ждут своего часа, так как у предприятия есть потенциал для дальнейшего роста.
Финансовое состояние
⭐⭐⭐⭐⭐ — Абсолютное финансовое состояние. Обязательства выполняются своевременно. Структура имущества и источников их финансирования рациональна. Достаточная рентабельность. Угроза потери инвестиций крайне низка.
Финансовое состояние ООО «С-Инновации» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансового состояния оценивается как стабильный. Общий показатель — 98 баллов.
Финансовая устойчивость
⭐⭐⭐⭐⭐ — Финансовая устойчивость предприятия на высоком уровне. Имеется запас прочности по погашению текущих и краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость ООО «С-Инновации» по 100-балльной шкале
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как стабильный. Общий показатель — 100 баллов.
Финансовые результаты
Растут не только финансовые показатели предприятия, но и финансовые результаты. Выручка выросла на 63% за текущий период и составила 549 млн против 338 млн рублей. Чистая прибыль увеличилась в 2,1 раза и составила 316 млн рублей.
Финансовые результаты ООО «С-Инновации» за 2020 год
Рентабельность предприятия за отчётный период выросла на 13 пунктов и составила 58%.
Облигации ООО «С-Инновации»
На фондовом рынке ООО «С-Инновации» представлено следующими облигациями: код ISIN/купонная доходность
RU000A1037S4 — 11%
Уровень инвестиционного риска ООО «С-Инновации»
Уровень инвестиционного риска — минимальный. Доля облигаций ООО «С-Инновации» от общей доли активов может достигать 4,95%
Экспертное заключение
📌 ООО «С-Инновации» не такое и молодое предприятие, которое развивается достаточно успешно, в финансовом плане. Можно предположить, что оно почувствовало «золотую жилу» и ему понадобятся деньги на её разработка.
На фоне очень многих российских контор, предприятие смотрится идеально. Это настораживает. Поэтому нет необходимости заходить в её бумаги объёмом 5%. Я бы рекомендовал зайти половинным объёмом, дождаться финансовой отчётности с учётом вновь взятого займа и уже на основании нового финансового анализа докупаться. Хотя, с другой стороны, объём займа всего 250 млн и на падение финансовых показателей он вряд ли сильно повлияет. Есть выбор и каждый инвестор должен его сделать самостоятельно.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruAAA
Мониторинг финансового состояния: не реже 1 раза в год
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): меньше 1 %
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией | При копировании ссылка обязательна | Нашли ошибку - выделить и нажать Ctrl+Enter | Жалоба